Что выгоднее дарственная или завещание на квартиру?

Содержание

Как переоформить частный дом

27 декабря 2020 Автор КакПросто! Если частный дом был приобретен путем купли-продажи, получен по наследству или подарен до 30 января 1998 года, переоформить его и получить свидетельство о собственности можно, подготовив необходимый пакет документов и пройдя государственную регистрацию.

  1. Как переписать квартиру на себя
  2. Как оформить жилой дом в собственность на земельном участке Вопрос «выписка из приватизированной квартиры» — 1 ответ Вам понадобится
      — паспорт;- правоустанавливающие документы;- кадастровые документы;- заявление;- квитанция об оплате госпошлины. Инструкция 1 В соответствии

Переоформление участка земли, необходимый список документов

Когда речь идёт о переоформлении права собственности на земельный участок, подразумевается два типа владения: аренда и собственность. Потребуются юридические знания и сбор пакета заверенных копий документов в процессе переоформления. Заявление пишется в свободной форме, к которому прикладывается выписка из кадастрового плана. Как правило, через две недели орган власти даёт ответ. Если гражданину ответили согласием, на руки подающего заявление в обязательном порядке выдают письменное разрешении о предоставлении бесплатного участка. В случае с платным участком, заявитель получает договор купли-продажи. Регистрировать землю гражданин будет уже после уплаты.

Дальнейшая регистрация потребует:

  1. Заявления;
  2. Уплаты госпошлины (копия квитанции);
  3. Договора купли-продажи;
  4. Документов, подтверждающих личность;
  5. Выписку из кадастрового плана.

Как узаконить перепланировку частного дома и избежать проблем?

> > Приобретая частный дом, все стремятся привнести в обстановку не только уют, но и сформировать пространство, так чтобы наиболее комфортно его использовать.

Порой требуется , но не все знают, что самовольно такие действия производить нельзя. На внесение изменений в план постройки требуется разрешение администрации, в противном случае ваши действия будут незаконны. Как узаконить перепланировку частного дома, и оформить, мы расскажем в нашей статье.

Даже если изменения в вашем доме уже произведены, оформить всё по закону никогда не поздно, в противном случае вы можете столкнуться с необходимостью восстановления прежнего вида дома и штрафом за несанкционированные действия. Содержание статьи: Многие задаются вопросом, зачем вообще нужно оформлять такие действия, ведь лицо является собственником и может самостоятельно

Какие документы нужны для переоформления дома

› Время на прочтение статьи = 35 минут Приветствую всех, кто читает мой блог!

Несколько дней назад ко мне обратился мой старый знакомый — он хотел переоформить свой дом на жену.

Такая процедура имеет множество подводных камней, здесь крайне важно учитывать все юридические тонкости.

В кратчайшие сроки мы завершили процедуру переоформления, и обе стороны остались довольны исходом сделки. После это я решил поделиться с вами, дорогие читатели, полезной информацией о том, как переоформить дом.

Переоформление частного дома — достаточно трудоемкий процесс Согласно Федеральному закону номер 122 Ф3 «О госрегистрации прав собственности на недвижимость и сделок с ней», который действует с 30.01 1998 года, вся недвижимость, как жилая, так и нежилая, оформленная до этого срока, не обладает свидетельством о собственности.

Понятие переоформления недвижимости

Под переоформлением квартиры подразумевается передача прав собственности от предыдущего обладателя жилплощади к новому.

При этом вместе с правами на квартиру к новому владельцу переходят также все обременения на жилье и обязанности по его содержанию и оплате коммунальных услуг.

Законодательное регулирование переоформления прав осуществляется:

  • главами 30-33 Гражданского кодекса,
  • законом № 218 О государственной регистрации недвижимости.

Переоформление жилплощади необходимо в следующих случаях:

  1. при желании подарить квартиру,
  2. для защиты жилья от посягательств третьих лиц,
  3. для защиты жилья от изъятия при банкротстве,
  4. для избавления от обязанности по оплате коммунальных ресурсов,
  5. для получения субсидий от государства.

Дарение квартиры родственнику или иному лицу предполагает передачу этому лицу прав собственности на жилплощадь.

Когда есть вероятность потери квартиры вследствие бракоразводного процесса или притязаний третьих лиц, хорошим решением будет переоформление квартиры на родственников или доверенных лиц.

Эта мера также позволит предотвратить изъятие жилья кредитной организацией по решению суда.

Если в квартире собственник не проживает фактически, то он может переоформить ее на живущих там родственников, чтобы последние оплачивали коммунальные услуги самостоятельно, в противном случае при возникновении задолженностей ответственным является владелец жилплощади.

Ряд государственных программ для малоимущих доступны только для лиц, не имеющих жилья в собственности и нуждающихся в его получении.

При этом важно учитывать, что запрашивать помощь от государства можно не ранее, чем через 5 лет после переоформления своей квартиры на другого человека.

Как переоформить дом на родственника

Breaking News Home / Уголовное право / Переоформить дом на родственника в мфц Этот момент важен, так как в зависимости от величины доли рассчитывается налоговый сбор с дохода физического лица.

Отдается собственность целиком или ½ от общей величины. Сведения, которые содержатся в договоре:

  1. перечень зарегистрированных по месту жительства лиц.
  2. подробное описание многоквартирного дома, где находится жилье;
  3. инвентарная цена недвижимого имущества и доли;
  4. список собственников;
  5. адрес расположения и этаж;
  6. паспортные данные участников сделки;
  7. описание недвижимого объекта в деталях;
  8. дробное, либо целое значение передаваемой части;

Рекомендуем прочесть: Как оформить кабинет массажа фото
Важно!

Даже после добровольного отказа от прав на владение имуществом, за дарителем остается полномочие на проживание в отданном жилье.

Переоформление на родственников и посторонних людей

Процедура переоформления имеет особенности в зависимости от статуса лица, которому передаются права на жилплощадь.

Для передачи имущества детям, не достигшим 18-ти лет, необходимо участие в сделке их родителей.

А если квартира переоформляется взамен отчуждаемой жилплощади, то на такую сделку требуется согласие службы опеки, сотрудники которой следят за соблюдением прав и интересов несовершеннолетних, в том числе за тем, чтобы площадь новой квартиры была не меньше, чем площадь отчуждаемого жилья.

О том, как оформить квартиру на несовершеннолетнего, узнайте здесь.

Передачу квартиры мужу или жене лучше оформить в виде соглашения о дарении, с целью избежать необходимости по оплате налогов.

В случае законного брака переход прав между супругами часто не имеет смысла, так как все имущество при разводе признается совместно нажитым и делится пополам.

Переоформление жилья на других родственников:

  • братьев и сестер,
  • внуков,
  • бабушек или дедушек

осуществляется в общем порядке путем заключения договора дарения.

Для внуков может потребоваться разрешение родителей и органов опеки, кроме того, при передаче квартиры внукам важно понимать, что фактическое распоряжение недвижимостью будут осуществлять родители внуков и служба опеки.

Чтобы переоформить квартиру на постороннего человека, следует заключить договор купли-продажи, указав в нем все необходимые условия передачи недвижимости, цену, дату передачи прав, а также параметры квартиры:

  1. площадь,
  2. кадастровый и инвентарный номер объекта,
  3. реквизиты выписки из ЕГРН о правах владения,
  4. почтовый адрес,
  5. количество комнат,
  6. сведения об обременениях,
  7. сведения о количестве прописанных лиц, имеющих право на проживание.

Для переоформления квартиры на себя нужно заручиться согласием действующего правообладателя квартиры и заключить с ним договор передачи прав, соответствующий конкретной ситуации.

Для получения квартиры от родственника лучше попросить его оформить договор дарения, с посторонним человеком следует заключить договор купли-продажи.

Для получения жилья от пожилого человека подойдет договор ренты, позволяющий приобрести квартиру после смерти владельца при условии обеспечения ему надлежащего ухода.

Как переоформить частный дом с одного владельца на другого

/ / Если за старым владельцем «висят» долги, то поставщики услуг без энтузиазма воспримут информацию о смене собственника.

Сроки, устанавливающие такую возможность, могут определяться конкретным периодом.

Ведь кто-то же должен платить по счетам. Но к новому владельцу эти долги отношения не имеют. Поэтому необходимо обратиться в управляющее учреждение с заявлением о перезаключении договоров.Первым этапом в подготовке участка к совершению сделки по купле-продаже недвижимого имущества будет являться размещение соответствующего объявления либо в печатных средствах массовой информации, имеющих право на печать таких объявлений, либо на интернет-ресурсах, также получивших право на размещение таких объявлений.

паспорт; документы на сам дом (это могут быть: свидетельство о дарении, наследстве или договор купли-продажи); технический паспорт на дом; кадастровый паспорт на земельный участок на котором расположен дом; ещё вам понадобятся 2 квитанции.

Способы

К основным способам переоформления жилья на другое лицо относятся:

  • заключение договора купли-продажи или дарения,
  • передача жилья по договору ренты,
  • обмен жилплощадью,
  • передача жилья по наследству,
  • передача доли квартиры.

Выбор способа зависит от конкретных обстоятельств.

Здесь Вы можете договора купли-продажи, договора дарения, договора мены и договора ренты на квартиру.

Купля-продажа

Для передачи квартиры через договор купли-продажи необходимо составить соглашение о продаже квартиры, передать недвижимость по передаточному акту, после чего зарегистрировать переход права в отделении Росреестра.

Договор купли-продажи подходит для передачи жилья не родственникам.

Важно учесть, что если квартира находилась в собственности у инициатора переоформления менее пяти лет, то ему придется заплатить подоходный налог в 13% с суммы, вырученной за продажу.

А умышленное снижение цены может привести к признанию сделки притворной и ее аннулированию по решению суда.

Дарение

Дарение подходит для передачи жилья близким родственникам, так как в этом случае не нужно оплачивать подоходный налог.

Договор дарения обязательно заключается в письменной форме, согласно ст. 574 Гражданского кодекса.

Текст должен содержать следующие сведения:

  1. ФИО и паспортные данные дарителя и одаряемого,
  2. описание объекта дарения (квартиры или доли),
  3. права и обязанности контрагентов,
  4. дата передачи недвижимости,
  5. дополнительные условия.

Сравнительный анализ дарственной и завещания читайте в нашей статье.

О том, как переоформить квартиру, смотрите в видеоролике:

Обмен квартирами предполагает взаимное переоформление прав на жилплощади, примерно равные по стоимости. Для компенсации разной стоимости жилья заключается договор обмена с доплатой.

Обмен оптимален для ситуаций, когда передача прав сопряжена с необходимостью приобретения нового жилья – сделка по обмену позволяет контрагентам приобрести квартиры друг у друга, не заключая два отдельных договора купли-продажи.

Договор ренты

Передача квартиры по договору ренты подразумевает переоформление прав в обмен на ежемесячное .

Срок такого содержания может ограничиваться:

  • полной выплатой стоимости жилья,
  • определенной сторонами датой,
  • смертью предыдущего владельца жилья (при пожизненной ренте).

Обычно договор пожизненной ренты предполагает не только перечисление денежных средств обладателю квартиры, но и обеспечение за ним надлежащего ухода.

После смерти собственника

Передача квартиры по наследству требует наличия соответствующего пункта в завещании умершего или подтвержденных родственных связей с ним.

В данном случае переоформление прав происходит в следующем порядке:

  1. Претендент на квартиру собирает документы о родстве с умершим,
  2. Заявление о приеме наследства вместе с собранными документами направляется в нотариальную контору,
  3. Нотариус проверяет документы и выдает свидетельство о праве на наследство (не ранее, чем через полгода после смерти собственника),
  4. Претендент на квартиру подает документы на квартиру и свидетельство о праве на наследство в Росреестр с заявлением о переоформлении права собственности на себя,
  5. Через 15 дней сведения о новом собственнике вносятся в базу ЕГРН.

Если наследников несколько, а квартиру нужно переоформить в собственность одного лица, то остальные наследники пишут отказ от наследства в пользу такого лица.

Образец завещания на квартиру и отказа от наследства в пользу другого наследника.

Переоформление доли

Переоформление доли происходит так же, как и всей жилплощади, за исключением необходимости получения согласия на переоформление у остальных совладельцев квартиры.

Кроме того, у проживающих в коммунальной квартире есть преимущественное право приобретения доли – перед переоформлением обладатель доли обязан предложить другим жильцам в квартире приобрести долю по среднерыночной стоимости.

Отчуждение доли допускается только после письменного отказа соседей приобрести ее или молчания в течение 30 дней.

В договоре переоформления прав на долю дополнительно приводится пофамильный список лиц, имеющих право находиться на жилплощади, если в долю входит часть помещений общего пользования – кухня, уборная и т. д.

Образец договора купли-продажи доли в квартире.

Как переоформить частный дом?

В том случае, если частный дом получен в собственность в результате сделки купли-продажи, (до 30.01.1998) или же достался по наследству, то получить свидетельство о собственности или переоформить недвижимость (в нашем случае частный дом) можно, собрав пакет документов и обратившись в соответствующие органы государственной регистрации.

  1. Согласно Федеральному закону номер 122 Ф3 «О госрегистрации прав собственности на недвижимость и сделок с ней», который действует с 30.01 1998 года, вся недвижимость, как жилая, так и нежилая, оформленная до этого срока, не обладает свидетельством о собственности.
  1. Такое решение обосновывается тем, что до этого времени все сделки по оформлению недвижимости заключались и оформлялись в нотариальный конторах, то есть все договора о купле-продаже, принятия

Процедура переоформления квартиры

При наследовании квартиры процесс ее переоформления существенно замедляется и усложняется. Во-первых, само наследство не может быть оформлено ранее чем через 6 месяцев после смерти наследодателя. Во-вторых, очень часто наследник не единственный и, даже при наличии завещания, возникают длительные судебные тяжбы.

  1. Покупка недвижимости рассматривается как один из самых надежных вариантов.Нередко оспорить процедуру сделки, в основе которой лежат денежные взаиморасчеты, просто нереально. В этом случае права покупателя максимально защищены. В ту же очередь продавец лишен возможности отказаться от сделки купли-продажи.
  2. Если основание для переоформления права собственности на квартиру это дарственная, то нужно понимать, что если у дарителя поменяются планы, он имеет право настоять на возврате жилья через суд.Что касается одариваемого, то он может распоряжаться им единолично, поскольку переоформленный объект недвижимого имущества не рассматривается как совместное имущество и не включается в состав имущества, которое подлежит разделу.
  3. Рента дает возможность передать имущественный объект иному физическому лицу, причем заключение соглашения не привязано к родственным связям. Расчет по сделке производится за счет оплаты равных платежей за конкретный промежуток времени, определенного пунктами договора ренты.Приобретатели жилого помещения в рамках данного договора сталкиваются с постоянными «претензиями» хозяина квартиры, которые в результате могут привести к аннулированию первоначального соглашения. Помощь нотариуса максимально дает возможность соблюсти интересы участников сделки.
  4. Передача объекта недвижимости по завещанию или наследству предполагает наличие списка документов стандартного типа, а также свидетельства о кончине, о получении наследства и бумаг, которые демонстрируют наличие родственных связей.

Прежде всего, необходимо обратиться в нотариальную контору для того, чтобы определить наследственную массу. Далее по требованию нотариуса нужно привезти техническую документацию. Процедура перехода прав собственности при наследовании квартиры продолжается 6 месяцев. Если возникают вопросы с выделом долей, они разрешаются путем участия в судебном разбирательстве.

Важно! Переоформление свидетельства о собственности на квартиру без нотариуса представляет конструктивный вариант при приобретении имущества в новостройке. В остальных случаях требуется участия нотариуса, который будет ответственным за полноценную имущественную сделку

Сроки, стоимость и порядок переоформления земельного участка и дома

→ → → Текущая статья Владелец участка земли, планирующий различные операции с собственной недвижимостью, должен понимать, что процесс передачи собственности время- и ресурсозатратный.

Если стоит такая задача, лучше подготовится заранее и выяснить не только, сколько стоит переоформление дома, но и остальные подводные камни, которые однозначно возникнут в момент передачи прав на имущество. Особенно это касается граждан, ставших обладателями участков до 2001 года.

Говоря профессиональным языком, граждане, которые стали владельцами до того, как в силу вступил Земельный Кодекс от 25.10.2001 №136, –ФЗ.

Земельный кодекс России служит основательной базой для любых аспектов, касающихся земельных правовых норм. При возникновении ситуации, не прописанной в земельном кодексе, разрешать её предстоит суду.

Как сменить собственника квартиры без продажи

Несмотря на видимую трудоемкость, при правильном подходе переоформление квартиры не вызовет сложностей.

В любых других случаях юристы обращаются к земельному кодексу. Земельный Кодекс РФ подразумевает два вида владения собственностью: право аренды и право частной собственности.

И в этом деле вам не обойтись без наших рекомендаций.

Для переоформления квартиры требуется следующий пакет документации:

  1. паспорт;
  2. документы основания собственности (договор купли-продажи, дарения, мены и т.п.)
  3. выписка из домой книги;
  4. заверенное нотариально согласие супруга (если квартира совместно нажитое имущество);
  5. свидетельство о собственности.

Перечень может различаться в зависимости от метода переоформления. Можно выделить 5 способов для осуществления подобной сделки:

  1. дарение;
  2. рента;
  3. купля-продажа;
  4. обмен.
  5. завещание;

Рекомендуем прочесть: Размер подъемной выплаты воспитателям в крыму

Шаг 1.

Следует собрать пакет документов:

  1. заявление на государственную регистрацию;
  2. правоустанавливающие документы на квартиру;

Оформление земельного участка: делаем это правильно

У обоих вариантов есть свои «подводные камни», о которых необходимо знать заранее. Сайт «Место под Солнцем: обзор рынка недвижимости» расскажет об особенностях оформления земли, относящейся к первому случаю.

Чаще всего мы приобретаем участок, принадлежащий юридическому или физическом лицу, т. е. ранее был осуществлен первичный отвод земли и участку был присвоен кадастровый номер.

В этом случае покупателю все равно придется пройти процедуру оформления земли в собственность. первым делом необходимо заключить договор купли-продажи земельного участка; провести необходимые платежи; подписать в присутствии нотариуса акт приемки-передачи земельного участка; заключительный этап – оплата государственной пошлины.

Правильное переоформление дома

Очень часто получив в наследство дом, мы не знаем как стать полноправными хозяевами квадратных метров, в этой статье остановимся подробнее на этом вопросе и рассмотрим все нюансы переоформления или вступления в наследство.В случае если дом наследуется по закону или был приобретен согласно сделке купли-продажи или же имело место (дата дарения не позже января 1998 года), хозяин дома может оформить его в собственность или переоформить недвижимость на другого человека путем подачи документов на недвижимость (дом) в органы, которые занимаются регистрацией собственности. Все дело в том, что на то время все документы заключались лишь через нотариальные конторы без дополнительной государственной

Бесплатные юридические консультации

Дача еще не приватизирована не зарегистрирована в Росреестре , а по документам принадлежит отцу куплена в году. Он хочет переписать её на дочь, как это можно сделать у нотариуса. Какая сделка в этом случае лучше: дарение или продажа? По своему усмотрению собственник вправе совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц, в том числе отчуждать свое имущество в собственность другим лицам.

Как переоформить дом при покупке?

» При приобретении частного дома в загородном поселке требуется провести его переоформление в собственность.

При этом необходимо иметь полный пакет документов.Если брать во внимание вышедший в 1998 году закон, то вся недвижимость, которая была оформлена до 31 января 1998 года, не имеет свидетельства о собственности.

Производится данная операция непосредственно когда был подписан договор купли-продажи между предыдущим и новым владельцем собственности. Чтобы упростить подобную задачу, стоит выбрать коттеджный поселок, созданный сравнительно недавно и предназначенный для комфортного проживания и отдыха своих жителей – традиционно в таких местах продажа домов происходит по наиболее чистым схемам.

При этом фактическое наличие договора купли-продажи не становится причиной появления права собственности на недвижимость.

Все должно быть официально закреплено в соответствующих государственных бумагах.

После подписания договора купли-продажи, продавцу чтобы переоформить дом необходимо предоставить следующий пакет документов: текущее свидетельство, подтверждающее право владения загородным

Финансы

Если недвижимость находилась во владении у продавца менее трех лет – он обязан подать налоговою декларацию по форме 3-НДФЛ и уплатить налог по ставке 13%. В то же время он имеет право на налоговый вычет, но на сумму не более 1 000 000 рублей, или вправе сократить сумму налогооблагаемых доходов на сумму связанных с приобретением данного объекта недвижимости расходов.

Что должен предоставить покупатель?

Перечень документов, предоставляемых покупателем при покупке дома, гораздо уже и включает в себя:

  • паспорт покупателя, требуется документ именно того лица, на которое будет происходить непосредственное оформление объекта недвижимости;
  • письменное согласие от супруга или супруги, в случае нахождения в браке, разрешающее приобретение загородного дома.

Порядок покупки и переоформления дома

Начинается все с предоставления письменного заявления, оформленного в соответствии с установленным образцом, в государственный регистрирующий орган. Там будет проверена правильность его заполнения. Вместе с заявлением необходимо приложить другие документы, являющиеся причиной первоначального появления права собственности, а также договор подтверждающий продажу недвижимости. Также обязательно наличие квитанции, фиксирующей произведение оплаты государственной пошлины, так как без неё не начнется процесс регистрации.

Затем регистрационная палата начинает рассмотрение поданной заявки, вынося решение удовлетворить или отклонить её. В законодательстве установлен срок на проведение всех необходимых регистрационных действий, составляющий двадцать один день. В случае удовлетворения заявления, происходит окончательное переоформление дома и регистрация права собственность. На руки заявитель получает свидетельство, подтверждающее, что он владеет загородным домом.

Все права и обязанности, присущие собственнику недвижимости, возникают только после того, как будет передана эта бумага из регистрационного органа. До этого момента возможности нового владельца коттеджа будут существенно ограничены, так как у него еще не оформлены права собственности.

Инструкция: как переоформить собственность на дом

Для чего может понадобиться переоформить дом? Это происходит при разных обстоятельствах, включая получение недвижимости в наследство или покупка квартиры, когда нужно поменять одного собственника на другого. Чаще всего новый владелец не знает, как стать полноценным хозяином собственности, а это является необходимым условием для дальнейшего проживания и распоряжения полученным жилищем.

Для переоформления дома необходимо учитывать, что вся недвижимость, зарегистрированная до 1998 года, не имеет свидетельств о собственности. Это произошло по той причине, что все сделки по купле и продаже недвижимости или наследовании ранее проводились на основе нотариально заверенных документов.

Со второй половины 2020 регистрация недвижимых объектов стала также делаться без выдачи на руки бумажного свидетельства, его роль теперь выполняет выписка из ЕГРН. В остальных случаях оригинал документа о собственности должен присутствовать.

Стоимость

Стоимость оформления включает в себя:

  • госпошлину за регистрацию,
  • изготовление кадастрового документа,
  • услуги нотариуса,
  • подоходный налог – 13% от суммы договора продажи,
  • цену покупки квартиры – при переоформлении прав на себя.

Расходы на нотариуса зависят от того, сколько услуг вам понадобится. За простое заверение доверенности на представителя много средств не потребуется, а стоимость проверки обременений жилплощади и удостоверения договора стоит намного дороже.

Цена также меняется в зависимости от региона получения услуги.

Чтобы уменьшить расходы на налоги при переоформлении прав на родственника, следует оформлять договор дарения, а заказ необходимых документов и справок через портал Госуслуг позволит сэкономить до 30% стоимости госпошлины.

Налог с продажи подаренной квартиры (#18824)

Если вы получили любое имущество в дар у вас возник доход. И квартира не исключение. Сумма такого дохода равна ее кадастровой стоимости. Обычно этот доход облагают налогом. Получается, что получив квартиру по договору дарения вы должны заплатить налог на доходы по ставке 13 процентов с ее кадастровое стоимости. Правда лишь при условии, что даритель не является вашим близким родственником (мужем, женой, матерью, отцом и т. д.). Для них предусмотрена льгота. Если речь идет о квартире, подаренной родственником, то такой доход налогом не облагают.

Доход от продажи подаренной недвижимости (квартиры), обычно также облагают налогом. Но здесь имеют значение два фактора:

  • срок, в течение которого подаренная квартира находилась в вашей собственности;
  • продажная стоимость квартиры.

♦ Срок владения подаренной квартирой
♦ Доход от продажи подаренной квартиры, облагаемый налогом
→ налоговый вычет для продавцов недвижимости
→ доходы минус расходы дарителя
→ доходы минус стоимость квартиры
♦ Налог на подаренную квартиру при продаже: схема расчета

Срок владения подаренной квартирой

Право собственности на подаренное имущество (недвижимость) подлежит обязательной государственной регистрации. И возникает только после такой регистрации. Соответственно право собственности на квартиру, полученную по договору дарения, начинает отсчитываться с той даты, которая указана в выписке из государственного реестра прав на недвижимость по строке «Вид, номер и дата государственной регистрации права».

Налог на доходы с продажи квартиры платить НЕ надо, если на момент продажи квартира находилась в собственности:

  • 3 года и более 3 лет. Это правило применяют при расчете налога с продажи квартиры, подаренной близкими родственниками. Каких лиц считают близкими родственниками сказано в статье 14 Семейного кодекса;
  • 5 лет и более 5 лет. Это правило применяют по недвижимости, полученной в дар от лиц, которые не являются вашими близкими родственниками или от организаций.

В данной ситуации продажная стоимость никакого значения не имеет. Налог не платят и декларацию не сдают вне зависимости от продажной цены квартиры по договору купли-продажи.

Три года — это 36 полных месяцев, следующих подряд. Аналогичное правило применяют и в отношении 5 лет. Это 60 полных месяцев, следующих подряд.

Если на момент продажи вы владели квартирой менее 3 или 5 лет, то у вас возникает доход, облагаемый налогом. Возможно налог платить не придется. Это зависит от продажной цены подаренной недвижимости по договору. Но декларацию по налогу на доходы (форма 3-НДФЛ) нужно сдать в налоговую инспекцию в любом случае.

Пример
Квартира получена по договору дарения. Право собственности на нее зарегистрировано 22 марта 2020 года.

Ситуация 1
Квартира была подарена близким родственником (отцом). Чтобы не платить налог квартира должны быть продана не раньше 22 марта 2023 года. Если она будет продана хотя бы на 1 день раньше (например, 21 марта 2023 года), то у вас будет доход, облагаемый налогом. На момент продажи квартира будет находится в вашей собственности не 36, а только 35 полных месяцев.

Ситуация 2
Квартира была подарена человеком, который не является близким родственником. Чтобы не платить налог квартира должны быть продана не раньше 22 марта 2025 года. Если она будет продана хотя бы на 1 день раньше (например, 21 марта 2025 года), то у вас будет доход, облагаемый налогом. На момент продажи квартира будет находится в вашей собственности не 60, а только 59 полных месяцев.

Итак, если на момент продажи квартиры была в вашей собственности больше 3 (или 5) лет, то вам не нужно ни платить налог, ни подавать декларацию по нему. Читать эту статью дальше нет смысла.

Нужно ли платить налог, если срок собственности меньше? Это зависит от суммы дохода, который учитывают при расчете налога. То есть продажной цены квартиры по договору и ее кадастровой стоимости.

Доход от продажи подаренной квартиры, облагаемый налогом

При расчете налога с продажи квартиры вашим доходом считают одну, но наибольшую величину:

  • или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;
  • или 70 процентов от ее кадастровой стоимости на 1 января того года, в котором продана квартира. Узнать кадастровую стоимость квартиры вы можете в нашем сервисе «Кадастровая стоимость»

Пример
Продается квартира, полученная по договору дарения. На момент продажи она находилась в собственности продавца меньше 3-х лет.

Ситуация 1
Продажная цена квартиры по договору — 3 500 000 руб. Ее кадастровая стоимость 3 800 000 руб.

70 процентов от кадастровой стоимости составит:
3 800 000 х 70% = 2 660 000 руб.

Продажная цена подаренного имущества (квартиры), чем его кадастровая стоимость. Значит вашим доходом считают продажную цену по договору — 3 500 000 руб.

Ситуация 2
Продажная цена квартиры по договору — 2 300 000 руб. Ее кадастровая стоимость 3 800 000 руб.

70 процентов от кадастровой стоимости составит:
3 800 000 х 70% = 2 660 000 руб.

Доход, рассчитанный от кадастровой стоимости, больше. Значит вашим доходом считают 70 процентов от кадастровой стоимости — 2 660 000 руб.

При расчете налога вы можете уменьшить доход одним из трех способов:

  • для всех — на имущественный налоговый вычет для продавцов недвижимости. Сумма вычета 1 000 000 руб.;
  • для тех, кто получил квартиру от близкого родственника — на расходы дарителя по покупке подаренной вам квартиры, которые они подтверждены документально;
  • для тех, кто получил квартиру не от близкого родственника и заплатил налог с ее кадастровой стоимости — на сумму дохода с которого был уплачен налог на доходы.

Применять несколько способов в отношении одной и той же квартиры нельзя. Например, уменьшать доходы от продажи подаренной недвижимости сперва на вычет, а потом на расходы по покупке квартиры дарителем.

Остановимся на каждом из этих способов подробней.

Налоговый вычет для продавцов недвижимости

При расчете налога доход от продажи квартиры можно уменьшить на налоговый вычет — 1 000 000 руб. Об этом сказано в статье 220 (пункт 2 подпункт 1) Налогового кодекса. Цитата:

Статья 220 «Имущественные налоговые вычеты»

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, … не превышающем в целом 1000000 рублей

Этот способ вправе использовать все.

Если доход равен или меньше суммы вычета налог платить не надо. Если больше, то его нужно заплатить с суммы превышения по ставке 13 процентов. Декларацию по налогу на доходы вы обязаны подать в инспекцию в любом случае. Вне зависимости от того нужно вам платить налог или нет.

Пример
Продается квартира, полученная по договору дарения. На момент продажи она находилась в собственности меньше 3-х лет. Продажная цена квартиры по договору больше, чем 70 процентов от ее кадастровой стоимости. Поэтому при расчете налога учитывают договорную цену.

Ситуация 1
Продажная цена квартиры по договору — 3 500 000 руб. При расчете налога доход уменьшается на налоговый вычет. Сумма дохода, облагаемая налогом, составит:
3 500 000 — 1 000 000 = 2 500 000 руб.

С него причитается налог в размере:
2 500 000 руб. х 13% = 325 000 руб.

В году, следующем за годом продажи квартиры вам нужно:

— до 30 апреля сдать декларацию по форме 3-НДФЛ;
— до 15 июля заплатить налог в сумме 325 000 руб.

Ситуация 2
Продажная цена квартиры по договору — 950 000 руб. При расчете налога доход уменьшается на налоговый вычет. Сумма дохода, облагаемая налогом, составит:
950 000 — 1 000 000 = 0 руб.

В данной ситуации вычет больше дохода. Поэтому считается, что доход, облагаемый налогом, равен нулю. Нет дохода — нет налога. Но в году, следующем за годом продажи квартиры, вам нужно сдать декларацию по форме 3-НДФЛ (до 30 апреля).

Доходы минус расходы дарителя

Этим способом вправе воспользоваться только те, кто продает квартиру, полученную в дар от ближайшего родственника. Напомним, что перечень лиц, которых считают ближайшими родственниками есть в статье 14 Семейного кодекса. А стоимость полученных от них квартир в дар налогом на доходы не облагают.

По статье 220 (пункт 2 подпункт 2) Налогового кодекса (цитата):

Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке … дарения налог … не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы … (дарителя) на приобретение этого имущества…

Документами, которые подтверждают расходы дарителя на покупку квартиры, являются:

  • договор купли-продажи квартиры (или договор долевого участия, если квартира покупалась в новостройке);
  • платежные документы на перечисление денег или расписки продавца, подтверждающие оплату квартиры дарителем при ее покупке.

Если доход от продажи равен или меньше расходов, то налог платить не надо. Если больше, то его нужно заплатить с суммы превышения по ставке 13 процентов. Декларацию по налогу на доходы нужно сдать в инспекцию в любом случае. Нужно платить налог по сделке или нет, не важно.

Пример
Продается квартира, полученная по договору дарения от ближайшего родственника. На момент продажи она находилась в собственности меньше 3-х лет. Продажная цена квартиры по договору больше, чем 70 процентов от ее кадастровой стоимости. Поэтому при расчете налога учитывают договорную цену. Она составила 3 500 000 руб. У продавца есть документы, которые подтверждают расходы дарителя на покупку этой квартиры.

Ситуация 1
При расчете налога доход уменьшается на расходы дарителя по покупке этой квартиры. Сумма расходов — 2 850 000 руб.

Доход, облагаемый налогом, составит:
3 500 000 — 2 850 000 = 650 000 руб.

С него причитается налог в размере:
650 000 руб. х 13% = 84 500 руб.

В году, следующем за годом продажи квартиры вам нужно:

— до 30 апреля сдать декларацию по форме 3-НДФЛ;
— до 15 июля заплатить налог с продажи квартиры, которая была подарена, в сумме 84 500 руб.

Ситуация 2
При расчете налога доход уменьшается на расходы дарителя по покупке этой квартиры. Сумма расходов — 4 320 000 руб.

Доход, облагаемый налогом, составит:
3 500 000 — 4 320 000 = 0 руб.

В данной ситуации расходы больше доходов. Поэтому считается, что доход, облагаемый налогом, равен нулю. Нет дохода — нет налога. Но в году, следующем за годом продажи квартиры, вам нужно сдать декларацию по форме 3-НДФЛ (до 30 апреля).

Доходы минус стоимость квартиры

Этот способ применим лишь в ограниченных ситуациях. А именно когда вы получили квартиру в дар не от близкого родственника, указали в декларации доход (кадастровую стоимость полученной квартиры) и заплатили налог на доходы.

При продаже такой квартиры вы вправе уменьшить полученный доход на ту сумму, которая была задекларирована при получении квартиры и с которой был уплачен налог на доходы.

Пример
В 2020 году была получена квартира в подарок от двоюродного брата (не считается близким родственником). На момент получения кадастровая стоимость квартиры составила 4 560 000 руб. По итогам 2020 года в декларации по налогу на доходы (форма 3-НДФЛ) была указана кадастровая стоимость квартиры. С нее начислен налог на доходы в сумме:
4 560 000 руб. х 13% = 592 800 руб.

Налог был перечислен в бюджет 15 июля 2021 года.

В 2023 году эта квартира продается. На момент продажи она находится в собственности продавца менее 5 лет. Поэтому у него возникает доход, облагаемый налогом. Продажная цена квартиры по договору выше, чем 70 процентов ее кадастровой стоимости. Поэтому при расчете налога учитывается договорная цена.

Ситуация 1
По договору цена квартиры 5 300 000 руб. при расчете налога доход уменьшается на стоимость квартиры, которая была задекларирована в 2020 году (4 560 000 руб.). Доход, облагаемый налогом, составит:
5 300 000 — 4 560 000 = 740 000 руб.

Налог на доходы, который нужно заплатить в бюджет, составит:
740 000 руб. х 13% = 96 200 руб.

В 2024 году вам нужно:

— до 30 апреля сдать декларацию по форме 3-НДФЛ;
— до 15 июля заплатить налог в сумме 96 200 руб.

Ситуация 2
По договору цена квартиры 3 900 000 руб. при расчете налога доход уменьшается на стоимость квартиры, которая была задекларирована в 2020 году (4 560 000 руб.). Доход, облагаемый налогом, составит:
3 900 000 — 4 560 000 = 0 руб.

В данной ситуации задекларированная стоимость квартиры больше доходов. Поэтому считается, что доход, облагаемый налогом, равен нулю. Нет дохода — нет налога. Но в году, следующем за годом продажи квартиры, вам нужно сдать декларацию по форме 3-НДФЛ (до 30 апреля 2024 года).

Налог на подаренную квартиру при продаже: схема расчета

Вот схема действий, которая поможет быстро решить, как платить налог на доходы при продаже квартиры, полученной в дар.

Портал «Ваши налоги»
2020

Записи созданы 8132

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх