Счета за рубежом

Содержание

Кому и зачем нужен счет за рубежом

Такой счет может понадобиться тем, кто намерен вести дела за границей, открыть мерчант-аккаунт для интернет-бизнеса. А еще и тем, кто просто хочет приумножить свои средства, так как некоторые зарубежные банки предлагают более высокие процентные ставки по вкладам, чем российские. Стоит отметить, что счет в иностранном банке — это еще и приватность. Западные банкиры действительно заботятся о конфиденциальности, и слова «банковская тайна» для них не пустой звук.

Открытие счета в иностранном банке: пошаговая инструкция

Этот процесс достаточно сложен, и без знания его нюансов добиться поставленной цели практически невозможно. Попробуем разобраться в тонкостях каждого из этапов открытия счета за рубежом.

Важно!

Непредставление в налоговый орган уведомления об открытии (закрытии) резидентом счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ, влечет наложение административного штрафа:

на граждан — в размере от 4 до 5 тысяч рублей;на должностных лиц — от 40 до 50 тысяч рублей;на юридических лиц — от 800 тысяч до 1 миллиона рублей.

Шаг 1. Выбираем страну

Выбор страны для открытия счета юридического лица зависит от того, зачем именно вам нужен счет за границей. Западноевропейские банки — это престижно, однако большинство из них не заинтересовано в рассчетно-кассовом обслуживании нерезидентов. Поэтому для подобных целей они не годятся — это будет попросту нерентабельно для клиента. Такие операции лучше проводить через финансовые учреждения Латвии и Эстонии. Банки Сингапура и Гонконга рады иностранцам, ведущим бизнес в Юго-Восточной Азии, а вот депозиты принимают неохотно — разве что размер вклада будет очень солидным. Счет в Швейцарии подойдет тем, кто хочет сохранить свой капитал, а не участвовать в активной международной торговле. Ведь требования к неснижаемому остатку здесь высоки, а количество операций ограничено (исключение составляет лишь CIM Banque). При выборе страны нужно быть в курсе политической и экономической обстановки в регионе: желательно, не только текущей, но и в ближайшей перспективе — чем она стабильнее, тем, разумеется, лучше.

Шаг 2. Регистрируем новую или покупаем готовую компанию

Для открытия счета юридического лица потребуется компания, зарегистрированная за рубежом. Офшорные компании далеко не всегда используются для ведения бизнеса — многие создаются только для владения зарубежными активами и открытия банковского счета. Сегодня можно купить готовую офшорную компанию. Приобретение базового пакета офшор-компании, например, в Гонконге, обойдется в сумму от 2240 евро (около 160 тысяч рублей). Для покупки потребуется обратиться в фирму соответствующей специализации. Процедура займет от одного дня.

Другой вариант — регистрация своего ООО на офшор. Этот путь подойдет тем, кто действительно намерен заниматься бизнесом за границей. Зарубежная компания, которая принадлежит российскому бенефициару, обеспечивает решение любых имущественных споров в зоне международного права и в случае банкротства защищает настоящего владельца от субсидиарной ответственности.

Шаг 3. Выбираем банк

Сегодня все более популярными становятся банки Прибалтики, где возможно обслуживание на русском языке, а стоимость банковских продуктов невелика. Кроме того, считаются удобными и надежными банки Дании, Австрии и Германии. Выбирая финансовую организацию для открытия счета за рубежом, следует изучить немало информации о ней. Это и рейтинг надежности банка, и размер минимального вклада (например, в Швейцарии он велик), и требования к иностранным клиентам (далеко не все банки готовы вести дела с иностранцами), и возможность удобного и оперативного пополнения счета. К наиболее востребованным у россиян зарубежным банкам относятся:

  • KfW (Германия).
  • Caisse des Depots et Consignations (Франция).
  • Bank Nederlandse Gemeenten (Голландия)
  • Zurcher Kantonalbank (Швейцария).

Популярны среди российских вкладчиков и такие банки, как Hermes (Сент-Люсия), Rietumu (Латвия), CIM Banque (Швейцария).

Шаг 4. Подаем заявку в банк на открытие счета

Чтобы открыть корпоративный счет в иностранном банке, требуется наличие определенного пакета документов (во многих случаях банк требует полную информацию на каждого из директоров, бенефициаров, уполномоченных подписантов):

  • Заполненная и подписанная анкета.
  • Нотариально заверенная копия паспорта.
  • Оригинал или заверенная копия счета за коммунальные услуги либо выписка из банка (как подтверждение текущего адреса проживания, давностью не более трех месяцев).
  • Оригинал или заверенная копия рекомендательного письма из банка, в котором открыт счет.
  • Личное резюме. В этом документе должен быть указан опыт работы, квалификация, образование, текущее место работы и должность.
  • Полный апостилированный пакет корпоративных документов:
  • свидетельство о регистрации;
  • список директоров и акционеров;
  • сертификаты акций;
  • копия Декларации доверия от номинальных акционеров;
  • информация о бенефициарных владельцах;
  • отчетные документы о финансовом состоянии компании (если компания существует в течение 12 месяцев и более).

На заметку!

Если у клиента имеется открытый счет в российской «дочке» зарубежного банка, процесс подготовки документации можно упростить. Обратившись к менеджеру сегмента Private banking, работающему в дочернем подразделении, клиент сможет получить исчерпывающую консультацию по интересующему вопросу. К тому же это будет бесплатно.

Обычно для открытия счета юридического лица банк требует личного присутствия потенциального вкладчика в головном офисе. Однако некоторые финансовые учреждения идут навстречу нерезидентам, предлагая организовать встречу с сотрудником банка в ближайшем филиале или представительстве.

Сроки рассмотрения заявки зависят от страны и внутренних правил банка: где-то на эту процедуру уходит всего один день, а где-то требуется не меньше месяца.

Значение имеет и вид счета.

Расчетный счет открывается для обслуживания текущих расходов. Он удобен, если предполагается большое количество торговых операций в значительном объеме. Проценты по расчетному счету обычно очень низкие или вообще не предусмотрены.

Сберегательные счета открываются для долгосрочного или кратковременного хранения средств и предполагают следующие варианты:

  • Депозитные счета подходят для того, чтобы не только сохранить, но и приумножать средства за счет высоких процентов, однако снимать деньги до окончания срока вклада нельзя.
  • Инвестиционные счета созданы для долгосрочных вложений в акции и другие ценные бумаги. Некоторые банки специализируются на открытии исключительно таких счетов. При этом вкладчикам предлагают на выбор инвестиционные программы с различной доходностью.

Важно!

На инвестиционных счетах могут устанавливаться ограничения по количеству транзакций: в среднем не более пяти–десяти в месяц. Также на счетах подобного типа, как правило, предусматривается наличие неснижаемых остатков.

Офшорная компания без счета, или непродуманная экономия

Миф о доступности европейских банков, готовых сражаться за каждого клиента, прочно укоренился в сознании россиян. И тем не менее это не соответствует действительности. Иностранные банки не испытывают недостатка в клиентах и отбирают их со всей строгостью, так что в наши дни открытие счета за рубежом может быть сопряжено с трудностями. Особенно если вы решили открывать его самостоятельно. Следует быть готовым к долгим переговорам с представителями банка. Причем диалог, скорее всего, будет вестись на английском или немецком.

Открыть счет за границей можно и с помощью фирмы, специализирующейся на подобных услугах. Такие компании имеют наработанные контакты с банками, помогут с выбором конкретной финансовой организации, проведением переговоров, а также с оформлением пакета документов.

Такой способ открытия счета за рубежом — самый простой. И все же необходимо правильно подобрать компанию, так как есть риск столкнуться с мошенниками, которые получат доступ к копиям заверенных документов и образцу подписи.

Нужно иметь в виду, что некоторые посредники, регистрирующие офшоры и обещающие открыть в выбранной юрисдикции еще и банковский счет, последнего сделать не могут. Как правило, такие фирмы предлагают более низкие цены на услуги. Результатом сотрудничества с подобной «горе-фирмой» станет безвозвратная потеря средств, выплаченных за открытие счета, и бесполезная офшорная компания. Дело в том, что солидные организации, способные реально открыть банковский счет, не будут работать с чужим офшором. В итоге экономия на репутации посредника приведет к двойным тратам и еще раз подтвердит поговорку «Скупой платит дважды».

Процедура открытия счета в иностранном банке довольно сложна. При решении возникающих при этом вопросов понадобится знание законодательства РФ. Необходимо также иметь представление о том, какие именно документы удовлетворят иностранных финансистов, руководствующихся законодательством своей страны. При обращении к услугам фирм-посредников следует убедиться, что выбранная компания заслуживает доверия.

Куда обратиться за юридической помощью при открытии счета за рубежом?

Поделиться информацией по этому вопросу мы попросили эксперта Московской коллегии адвокатов «ЮрСити», кандидата юридических наук Виталия Борисовича Шакина:

«Процесс оформления и последующего использования счетов в иностранных банках регламентируется законодательством страны расположения. А это и является отправной точкой в поиске оптимального финансового учреждения для решения задач конкретного бизнеса. Чтобы не возникало сомнений, верно ли выбран банк, рекомендую обратиться за консультацией к специалистам.

Например, сотрудники Московской коллегии адвокатов «ЮрСити» могут дать всестороннюю оценку соответствия банка задачам клиента. Также специалисты «ЮрСити» готовы проанализировать эффективность системы страхования вкладов в конкретном государстве. Такой подход важен для клиентов, планирующих размещение значительных сумм на иностранных счетах.

Помимо оказания консультационных услуг, коллегия адвокатов «ЮрСити» предлагает корпоративным клиентам правовое абонентское обслуживание. Оно включает целый комплекс предупредительных и восстановительных действий, позволяющих снизить риски и достичь максимального результата работы компании, находящейся в иностранной юрисдикции. Обслуживание доступно в пакетном варианте, однако клиент может выбрать и обслуживание с охватом только части аспектов, которые имеют значение в конкретной ситуации (например, при оформлении счета в иностранном банке). При этом квалифицированная юридическая помощь будет предоставлена клиенту в необходимом объеме в любое время.

В рамках правового сопровождения специалисты «ЮрСити» берут на себя составление договоров и других юридических документов; соблюдение правового соответствия делового документооборота, включая официальную переписку; контроль деятельности контрагентов; представление интересов клиента на переговорах. При необходимости адвокаты «ЮрСити» принимают участие в сопровождении процессов по иностранному праву в суде соответствующей юрисдикции.

Ознакомиться с подробной информацией о работе Московской коллегии адвокатов «ЮрСити» можно на сайте компании».

P. S. Для жителей Московского региона предусмотрена возможность получения бесплатной первичной консультации по телефону.

Как открыть вклад за границей

Россияне, не доверяющие российской банковской системе, могут поместить свои средства практически в любой заграничный банк. Но, узнав об условиях открытия счета, многие, скорее всего, откажутся от этой процедуры. Для того чтобы открывать вклад за границей, нужно иметь серьезные основания — «повышенное» благосостояние и прозрачную финансовую биографию.

Возможности

Открыть счет (вклад) в зарубежном банке россиянам сейчас ничто не запрещает. Закон о валютном регулировании, обновленный в прошлом году, говорит, что банковский счет без ограничений можно открыть в любой стране, входящей в ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) или ФАТФ (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег).

По этому же закону счета в странах, не входящих в эти международные организации, можно открывать в порядке, установленном ЦБ. В марте 2004 года ЦБ выпустил указание № 1411-У, в котором сказано об обязанности предварительно регистрировать такие счета или вклады. «Но порядок регистрации до сих пор не установлен правительством и ЦБ»,— говорит консультант юридической компании Roche & Duffay Сергей Будылин. Поэтому формально, руководствуясь принципом «разрешено все, что не запрещено», открыть счет можно в любой стране без ограничений. «Впрочем, не факт, что именно так истолкуют закон суды»,— добавил Будылин.

Единственное условие, которого требует закон,— резидент-россиянин, открывший счет в любом зарубежном банке, обязан в течение месяца уведомить об этом налоговую инспекцию по месту своего жительства. О закрытии счета за границей также нужно сообщить налоговикам.

А для того чтобы не возникало соблазна миновать налоговиков, закон обязал российские банки требовать от граждан, желающих перевести средства на счет в зарубежный банк, свидетельство об уведомлении налоговой инспекции (либо свидетельство о регистрации счета). Банки, не желающие терять лицензию с формулировкой «за отмывание», не возьмутся переводить ваши деньги за границу без этой бумажки.

Вообще, тотальная борьба с отмыванием денег оставляет клиентам банков все меньше возможностей для анонимности. Особенноэто сказывается на порядке оформления номерных счетов. Заместитель управляющего кипрским филиалом Промсвязьбанка Дмитрий Кизенков отмечает: «Действующее кипрское законодательство запрещает местным банкам открывать номерные счета. Более того, если в пользу клиента кипрского банка приходят средства, но в платежных инструкциях информация об отправителе отсутствует (либо стоит некий код клиента, как практикуется в некоторых швейцарских банках), кипрский банк имеет право зачислить на счет клиента деньги только после того, как получит от банка -корреспондента точную информацию об отправителе средств».

Кизенков отметил, что швейцарские банки не отказались от практики открытия клиентам номерных счетов. Более того, переводы с номерных счетов внутри Швейцарии допускаются без ограничений. «Однако трансграничные переводы в любом случае потребуют разглашения информации о владельце счета»,— говорит он.

Формальности

Несмотря на то что загранбанки щепетильно отбирают клиентов, у россиян есть шансы открыть счет практически в любой стране. В отличие от жителей или граждан некоторых стран, с которыми большинство загранбанков предпочитают не иметь дела. Как правило, это страны, входящие в черный список ФАТФ, или офшоры, а также государства с нестабильной политической ситуацией или находящиеся в состоянии гражданской войны.

Есть и такие банки, которые готовы иметь дело только с жителями определенных стран. Банкиры объясняют, что в этом случае дело не в подозрительном отношении к россиянам, а в политике отдельно взятого банка. Сергей Будылин отмечает, что у швейцарских банкиров нет предубеждений по отношению к российским состоятельным клиентам, а вот при общении с английскими банками могут возникнуть затруднения. Но в целом, отмечает Дмитрий Кизенков, если клиент захочет разместить в банке очень крупную сумму, например $1 млн, ему могут пойти навстречу при соблюдении остальных условий.

А формальностей придется выполнить немало. Россиянину, желающему открыть счет в швейцарском, английском, турецком или любом заграничном банке, стоит обратить внимание на то, что банкпотребует детальной информации о потенциальном клиенте.

Дмитрий Кизенков отмечает, что существенных различий в процедуре открытия счета в иностранном банке и в филиале российского банка за рубежом практически нет — процедура и требования будут практически идентичны, включая основное требование «знай своего клиента». Для открытия счета клиент должен будет заполнить анкету, где сообщит все данные о месте своего рождения, жительства, работы, контактную информацию. Информацию о месте жительства придется подтвердить документами — как правило, это платежки за коммунальные услуги, выписанные на имя клиента.

А еще банк потребует рекомендательные письма. «Рекомендации может дать как известный банк, в котором клиент обслуживается в России, так и компания-работодатель»,— отмечает председатель правления «Юниаструм банка» Павел Неумывакин. «Лучше всего, если работодатель — известная фирма, а банк, предоставивший рекомендацию, входит в SWIFT (так с ним можно оперативно связаться)»,— говорит Кизенков. Идеальный, но не обязательный вариант — добавить к перечисленным рекомендациям еще и письмо клиента того банка, в котором вы желаете открыть счет.

Генеральный директор КАБ «Банк Сосьете Женераль Восток» Мишель Брику говорит, что для открытия счета за рубежом клиенту, обратившемуся в российские отделения БСЖВ, необходимо предоставить копии своих паспортов (внутреннего и заграничного), справку с места работы и заполнить заявление на открытие счета.

Посредники

Счет в иностранном банке можно открыть, обратившись в банк напрямую (в том числе и через представительство банка в России) или через посредников. Такие услуги оказывают как некоторые российские банки (особенно в рамках private banking), так и российские и зарубежные юридические фирмы. Банкиры считают, что посредничества фирм лучше избегать. «Фирма должна выступать от лица российского резидента, желающего открыть счет за рубежом. На практике очень сложно проверить деятельность фирмы-посредника»,— говорит Павел Неумывакин.

«Если физическое лицо, желающее открыть счет в иностранном банке, действует через посредника, никто не гарантирует, чтоинформация о вашем счете не уйдет на сторону»,— считает Дмитрий Кизенков. Он отмечает, что за последнее время свои представительства в России открыли многие иностранные банки, и желающему открыть счет лучше всего обратиться именно туда.

Сергей Будылин возражает, что хорошая компания-посредник сможет грамотно порекомендовать клиенту подходящий банк, проконсультировать по юридической и налоговой ситуации в стране. Он отметил, что обычно европейский банк дополнительно заботится о безопасности операций, проводимых иностранными клиентами. «Банк договаривается с клиентом о том, каким образом будет подтверждаться каждое поручение на операции по счету. Например, поручение, присланное в банк по факсу, может содержать кодовое слово либо дублироваться личным звонком клиента»,— говорит Будылин.

Дочерние структуры или представительства зарубежных банков в России тоже консультируют клиентов, желающих обслуживаться за рубежом. Гендиректор КАБ «Банк Сосьете Женераль Восток» Мишель Брику рассказывает, что открытие счетов гражданам России за рубежом входит в число услуг, предоставляемых БСЖВ в 80 странах его присутствия. «Вместе мы определяем цели, которые ставит перед собой человек, и в зависимости от результата делаем ему предложение, которое максимально соответствовало бы его запросам. Сроки активации счета зависят от того, с каким вопросом клиент пришел к нам и в какой стране мы открываем счет»,— говорит Брику.

Деньги

Что касается суммы, с которой стоит обращаться в иностранный банк, здесь все очень индивидуально, но почти всегда дорого. Швейцарские банки, специализирующиеся на private banking, обычно не работают с клиентами, желающими разместить менее $100 тыс.

«То же можно сказать про многие банки Европы»,— напоминает Сергей Будылин. По его словам, можно найти серьезный банк, который согласится открыть счет для частного зарубежного клиента на 50 тыс. евро (долларов), но меньшая сумма вряд ли кого-то в Европе заинтересует.

В других странах можно попытать счастья и с меньшими суммами. Филиалы российских банков за границей тоже зачастую непривередливы. «В кипрском филиале Промсвязьбанка можно открыть счет без ограничения суммы остатка»,— говорит Дмитрий Кизенков.

Расходы на открытие счета в загранбанке, а также на его обслуживание обычно немаленькие и зачастую превышают $1000. А требования банков к неснижаемому остатку на счете могут исчисляться десятками тысяч долларов или евро.

«Клиенту, собирающемуся открыть счет за рубежом, нужно быть готовым к мировому уровню цен на банковские услуги, которые зависят от каждой конкретной страны»,— говорит Мишель Брику.

Стоит иметь в виду и то, что часто в договоры вклада иностранные банки включают пункт о возможном приостановлении операций по счету клиента, если информация, предоставленная им о себе, не соответствует действительности.

Перевод

После того как счет или вклад за границей открыт, остается перевести на него деньги. Самый простой и не вызывающий вопросов способ — перевести деньги с валютного счета в российском банке. Как мы уже отмечали, российский банк возьмется за эту операцию только после предъявления вами свидетельства о том, что налоговая инспекция знает о существовании счета.

«Процедура уведомления налоговых органов об открытых за рубежом счетах или вкладах тоже пока не разработана. Единой формы или документа сегодня не существует, все зависит от отдельно взятой инспекции»,— отмечает Сергей Будылин. Можно везти деньги через границу наличными. Но этот способ, во-первых, неудобен (за один раз через таможню не вывезешь больше $10 тыс.), а во-вторых, вызовет подозрения заграничных банкиров.

После того как вы успешно открыли заграничный счет и перевели на него деньги, не стоит забывать о том, что, уведомляя налоговую инспекцию об открытии счета за границей, резидент автоматически соглашается представлять выписки по счету по требованию налоговиков. А раз в год физические лица-резиденты обязаны представлять в налоговую инспекцию отчет об остатках средств на счетах (во вкладах) в банках за пределами РФ по состоянию на начало каждого календарного года.

Елена ХУТОРНЫХ

Надо ли отчитываться о движении средств на счёте перед налоговой в России

Валютные резиденты также должны представлять в налоговые органы отчёты о движении средств на зарубежных счетах.

Физические лица в общем случае должны подавать отчёты до 1 июня года, следующего за отчётным (при закрытии счёта — одновременно с уведомлением о закрытии в течение одного месяца со дня совершения операции). Налоговый орган имеет право запрашивать информацию и подтверждающие документы (или копии), связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов или вкладов.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели в течение 30 дней по окончании квартала представляют отчёты и банковские документы (выписки или другие документы, выданные банком в соответствии с законодательством государства, в котором зарегистрирован банк), подтверждающие сведения, указанные в отчёте. По каждому зарубежному счёту представляется отдельный отчёт с соответствующими документами.

Опоздание,
количество дней
Для физических лиц Для должностных лиц Для юридических лиц
1–10 0,3–0,5 0,5–1,0 5–15
11–30 1,0–1,5 0,2–3,0 20–30
31 и более 2,5–3,0 4,0–5,0 40–50

Можно ли зачислять на иностранный счёт средства от продажи зарубежной недвижимости

В российском валютном законодательстве действует правило: «запрещены все валютные операции, которые прямо не разрешены». К разрешённым операциям относятся, например, те, в рамках которых физическое лицо — резидент переводит иностранную валюту со счетов, открытых в зарубежных банках, на российские счета других физических лиц — резидентов в уполномоченных банках. Так, возможен перевод из испанского банка в российский — это предусмотрено п. 13 ст. 9 ФЗ № 173 «О валютном регулировании и валютном контроле».

Уполномоченные банки — это кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право осуществлять банковские операции с иностранной валютой на основании лицензий Центрального банка РФ.

С 1 января 2018 года валютный резидент РФ вправе зачислять средства от продажи недвижимости на зарубежный счёт при соблюдении трёх условий:

  1. средства от продажи недвижимости получает физическое лицо — резидент РФ от нерезидента РФ;
  2. объект недвижимости зарегистрирован на территории иностранного государства — члена ОЭСР или ФАТФ, и такое иностранное государство присоединилось к соглашению об автоматическом обмене финансовой информацией;
  3. при этом счет физического лица — резидента открыт в банке, расположенном на территории такого иностранного государства.

В противном случае придётся перевести средства на российский счёт. Нарушителям грозит штраф в размере от 75 до 100 % от суммы незаконной транзакции.

Можно ли перечислять на зарубежный счёт заёмные средства

Заёмные средства могут быть зачислены на зарубежный счёт российского резидента только от валютных нерезидентов и при соблюдении трёх условий:

  • счёт, на который зачисляется заём или кредит, должен быть открыт в банках, расположенных в странах ОЭСР или ФАТФ;
  • кредиторами должны выступать резиденты государств — членов ОЭСР или ФАТФ;
  • срок действия договора должен составлять более двух лет.

От валютных резидентов на зарубежный счёт можно получать не займы, а только переводы:

  • иностранной валюты из России на сумму не более 5 тыс. долл. в течение одного дня через один уполномоченный банк;
  • иностранной валюты с открытых в российских банках счетов родственников (родителей, детей, дедушек, бабушек, внуков, братьев, сестёр, усыновителей и усыновлённых);
  • российской валюты с зарубежного счёта резидента на российский счёт другого резидента, и наоборот;
  • российской валюты с зарубежного счёта резидента на зарубежный счёт другого резидента.

Денежные переводы на собственные счета — как российские, так и зарубежные — осуществляются без ограничений.

Таким образом, российским валютным резидентам следует уведомлять Федеральную налоговую службу РФ о:

  • открытии зарубежного счёта;
  • закрытии счёта за рубежом;
  • смене реквизитов счёта в зарубежном банке;
  • движении средств на счетах (физическим лицам нужно подавать ежегодные отчёты, компаниям — ежеквартальные).

При этом валютным резидентам запрещено:

  • переводить средства от продажи зарубежной недвижимости на счёт за границей;
  • получать на зарубежный счёт заёмные средства от валютных резидентов РФ.

Екатерина Шабалина, юрист

Где и как можно открыть счёт

Далеко не все банки готовы открывать обычные расчётные счета иностранцам. Многие из них требуют, чтобы у такого лица был вид на жительство в стране или иное обоснование необходимости счёта вроде наличия недвижимости. К примеру, большинство скандинавских банков — Swedbank, DNB — также не открывают счета гражданам России без оснований. Это же характерно для Сингапура. «А, например, в Великобритании, даже если у вас есть студенческая виза, открыть счёт практически нереально, — говорит Алексей Поспехов из Futur Capital. — Для этого сейчас запускается несколько стартапов в области финансов, направленных на „мигрантов“, к которым и относятся граждане России».

По словам Поспехова, чуть ли не единственный банк в Латвии, который активно работает с россиянами как в сфере бизнеса, так и в области личных финансов, — Rietumu Banka. «Они имеют свой процессинг и множество других плюшек», — отмечает он. Удалённое открытие счета там обойдётся в 250 евро — потом карту курьером доставят в Россию. С неё можно переводить деньги на карту других европейских банков, а также в Россию по системе SWIFT. Кроме того, банк помогает иностранцам оформить ВНЖ в Латвии.

Прибалтика — пожалуй, единственное место в Европе, где россиянин может открыть счёт на небольшую сумму. В других странах есть высокий порог входа для открытия вклада иностранцами — от 50 тысяч евро. Список кредитных организаций, готовых с вами работать, значительно расширяется, если вы готовы положить на счёт более 100 тысяч долларов. Разместить на счёте более миллиона от иностранца без ВНЖ будут готовы известные банки вроде Credit Suisse, UBS, Barclays, говорит руководитель департамента международных проектов консультационной группы «Прайм Эдвайс» Константин Зиятдинов. Более демократичные условия предлагают китайские банки — например, Bank of China или ICBC. Для открытия счёта потребуется всего 20 юаней (около 200 рублей), а порог входа не превышает тысячи юаней, говорит финдиректор МТВК «Гринвуд» Олег Ткач.

Разрешение на открытие счёта выдаёт менеджер банка за рубежом. И у него может быть много разных причин, по которым он может не дать его. Почти всегда надо доказать тот факт, что средства получены законно. Бывают ситуации, когда один менеджер отказывает в открытии счёта, а при рассмотрении заявления позже уже другим менеджером его утверждают, рассказывает гендиректор ГК «Фаст Лейн» в России и СНГ Владимир Княжицкий. Поэтому при открытии счёта россиянам необходимо понимать, что это достаточно долгий процесс, который требует личного визита (скорее всего, не одного). В некоторых случаях можно открыть счёт по доверенности, например на адвоката. Но обязательно нужно уточнять условия закрытия: во многих банках закрывать вклад можно только в том офисе, где счёт открывался, или как минимум в той же стране. При выборе банка также стоит уточнить, какие гарантии вкладов даёт страна и какой минимальный остаток на вкладе хочет видеть банк (для нерезидентов он, как правило, высок).

Насколько это выгодно

«Снятие наличных вообще является большой головной болью, несмотря на так называемую SEPA», — говорит Поспехов. Single European Payment Area — единая зона европлатежей, включающая в себя зону евро, а также Венгрию, Польшу, Чехию, Румынию, Болгарию, Швецию и Данию. Если вы открыли счёт в Италии, а снимаете деньги в Швеции, возможно начисление комиссии в соответствии с правилами банка.

Для беспроцентного снятия Поспехов советует использовать российские карты и счета. У того же Сбербанка есть банкоматы во многих странах Восточной Европы — за снятие денег в них комиссия не взымается. Можно также воспользоваться услугами Ситибанка. «Это крупнейший международный банк, он представлен более чем в ста странах мира и также не снимает комиссии в банкоматах со своих карт», — говорит финдиректор МТВК «Гринвуд» Олег Ткач. По его мнению, выгода от депозитных вкладов за границей сомнительна. Вкладчики здесь платят не только за открытие счёта, но и ощутимый подоходный налог. В Швейцарии он, к примеру, составляет 35 %.

«Проценты по депозитам совершенно ничтожны по российским меркам», — говорит генеральный директор ГК «Фаст Лейн» в России и СНГ Владимир Княжицкий. Это может быть 0,25 % в год, а если валюта счёта не родная для страны, то проценты часто не начисляются. Таким образом, заработать на банковском вкладе в развитых странах практически невозможно — скорее это будут небольшие потери в виде комиссий за переводы и за обслуживание счёта, резюмирует Княжицкий.

Но открытие счетов в зарубежных банках редко продиктовано целью получить повышенную доходность или получить лучший, чем в России, уровень банковского обслуживания. Скорее речь идёт о конфиденциальности и независимости от российской банковской системы и связанных с ней «страновых» рисков, говорит партнёр RB Partners Александр Лукин. Например, многие открывали счета из опасения, что власти введут ограничения на трансграничные переводы и конвертацию валют. Кроме того, зарубежные счета дают доступ к международным инвестиционным продуктам, а при покупке и обслуживании недвижимости можно избежать потерь при конвертации.

Инна Алексеева

генеральный директор PR Partner

Личный опыт

В прошлом году я открыла счёт как физлицо в двух испанских банках, я выбрала те, которые позволяют это сделать без идентификационной карты, то есть, грубо говоря, я открыла счёт как нерезидент.

Я рассматривала возможность рожать второго ребёнка в Барселоне, поэтому мне было необходимо, чтобы на счёте лежали порядка 10 тысяч евро. Банк запросил данные о моей заработной плате в России — я перевела и заверила у нотариуса справку 2-НДФЛ, а также справку о дивидендах. Потом я целый год перечисляла в банк по тысяче евро каждый месяц, чтобы показать свою благонадёжность. Если я захочу перевести бОльшую сумму, к примеру 90 тысяч евро для обучения в бизнес-школе, то также потребуется справка-объяснение, откуда деньги.

Сотрудники банка сразу предупредили меня, что если я захочу неожиданно снять накопившуюся сумму, то не смогу этого сделать без обоснования, куда и зачем. В моём случае обоснованием могли бы стать счёт и справка из местного госпиталя-роддома. Таким же образом можно оплатить бизнес-школу, языковые курсы, путешествия по стране и прочее. Пока счёт мне не понадобился, но если что, он работает.

Как открыть счет в зарубежном банке через Интернет?

Alexandra Erlanger (nee Listerman) Май 30, 2019 Апрель 15, 2015 Иностранные Банковские Счета

В связи с многочисленными проблемами, которые возникают у местных банков, а также в связи с недостаточно высоким уровня конфиденциальности, высокообеспеченные лица и частные компании России и других стран СНГ вполне реально могут диверсифицировать свои риски и открыть счет в зарубежном банке через Интернет.

Для открытия счета за рубежом существует масса причин, начиная от безопасности хранения средств в нескольких банках по всему миру, что защитит от потерь даже в случае банкротства одного из финансовых учреждений, в котором у вас есть банковский счет, и заканчивая вопросом престижа. Хранить активы в зарубежном банке – это значит умело вести свой бизнес и использовать такие статусные финансовые продукты, как счет в Европе, счет в Швейцарии и многое другое.

Какие зарубежные банки гарантируют сохранность средств?

Одним из важных аспектов при выборе зарубежного банка для открытия счета через интернет является страна учреждения того или иного финансового учреждения. Фактически, все банки возможно разделить на три направления — это оншорные (европейские), оффшорные и мидшорные банки.

Для того чтобы определить уровень сохранности средств в каждой из юрисдикций, необходимо обратиться к законодательству. Так, например, финансовые учреждения РФ на основании Федерального закона от 23.12.03 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», могут гарантировать некий уровень сохранности только для вкладов частных лиц. Что касается корпоративных лиц, все компании в случае банкротства, потери лицензии и других проблем, которые могут возникнуть у банка, не защищены. Фактически, средства компаний в российских банках ничем не защищены. Когда иностранные государства, готовы защитить средства вкладчиков в местные банки независимо от резидентности компании.

Плюсы при открытии счета в зарубежном банке через Интернет?

При открытии счета в зарубежном банке вы получаете шанс воспользоваться государственным страхованием вкладов, как для физических, так и для юридических лиц. Так, например, открыв счет на территории ЕС ваши вклады будут застрахованы на сумму в размере 100 тыс. евро независимо от финансового учреждения, в котором вы откроете счет.

Кроме этого, если вы являетесь владельцем российской компании, то на основании Федерального закона от 10.12.03 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», вы сможете без ограничений открыть счет за рубежом в иностранной валюте в стране члене Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Что касается остальных государств, то и в них российские компании открывать свои счета могут, однако это менее желательно, но и не запрещено законом.

Независимо от того, как вы откроете счет за рубежом, являясь налоговым резидентом РФ вам необходимо уведомить налоговую службу об открытии данного счета в соответствии с ч. 2 ст. 12 и ч. 3 ст. 26 Закона № 173-ФЗ. После чего, копию уведомления понадобится представить российскому банку (с отметкой налоговой инспекции) для осуществления дальнейших транзакций с российского на зарубежный счет.

Кроме этого, начиная с 1 января 2015 года все владельцы иностранных счетов, налоговые резиденты РФ, обязаны раз в год подавать отчетность о движениях денежных средств на своем иностранном счету в налоговую РФ.

Но не смотря на требования отчетности, счет в зарубежном банке позволяет максимально защитить свои активы от таких рисков, как девальвация местной валюты, введения валютного контроля, незаконная экспроприация средств с вашего расчетного счета и многое другое. Кроме этого при наличии счета за рубежом вы сможете сэкономить на тарифах при осуществлении транзакций в иностранной валюте, а также получите доступ к привлекательным инвестиционным продуктам зарубежных банков.

Минусы при открытии расчетного счета за рубежом в иностранном банке

Однако не смотря на все плюсы, есть и минусы при открытии счета за рубежом. Однозначно плюсы перевесят минусы, но важно указать и недостатки. Да, счет за рубежом – это отличный инструмент для диверсификации рисков и создания «подушки безопасности» для своего бизнеса. Однако важно понимать, что в случае проблем с кредиторами и судебных разбирательств, средства вашей компании также могут попасть под взыскание, наравне с российскими. Другой вариант, это создание оффшорной структуры защиты вашего бизнеса в целом, когда совместно с иностранным счетом, вы примите не менее важное и привлекательное решение о создании оффшорной компании в привлекательной и гибкой оффшорной юрисдикции для защиты активов.

Что касается перевода операционной деятельности вашей компании в иностранный банк, то это пожалуй будет не самым целесообразным решением, так как могут возникнуть расчету с контрагентами. Стоит напомнить, что для того чтобы осуществить перечисления из-за рубежа российским контрагентам, вам понадобиться найти банк, который имеет корреспондентские счета с российским банком. При этом иностранный банк должен предложить вам возможность открытия и работы по счету в рублях. А если вы надеетесь рассчитываться с контрагентами в российских рублях, то это тщетно, так как в соответствии с подп. «а» п. 9 ч. 1 ст. 1, ч. 1 ст. 9 и ч. 6 ст. 12 Закона № 175-ФЗ, такого рода валютные расчеты запрещены.

Но не смотря на это, наша компания может подобрать для вас счет за рубежом в банке, который предложит привлекательные условия не только для открытия счета в рублях, но и для хранения и операций в иностранной валюте.

Как открыть счет за рубежом через Интернет или удаленно?

Для того чтобы открыть счет за рубежом через интернет вам необходимо обратиться к нам по электронной почте info@offshore-pro.info для получения бесплатной консультации по подбору иностранного счета через интернет. После получения детальной консультации по определению наиболее подходящей юрисдикции и счета за рубежом, понадобится подготовить пакет определенных идентификационных документов для открытия счета.

Если вы желаете открыть личный счет за рубежом, то помимо банковских форм вам необходимо предоставить копию загранпаспорта, доказательство адреса проживания, рекомендательное письмо из банка в котором у вас уже есть счет, а также возможно такие дополнительные документы, как резюме и доказательство происхождения средств.

В случае открытия корпоративного счета, необходимо предоставить полный пакет аналогичных документов, что и для частных лиц, представленный выше, для всех бенефициаров, директоров, акционеров и подписантов по счету. А также полный пакет корпоративных документов по компании. Стоит отметить, что все документы представленные банку при открытии счета в зарубежном банке через интернет должны быть переведены на английский язык, и нотариально заверены. В некоторых случаях требуется апостиль.

С помощью наших специалистов и консультантов вы сможете не только выбрать для себя и своего бизнеса наиболее привлекательный счет в зарубежном банке, но и быстро пройти всю процедуру идентификации. Наши специалисты помогут открыть счет, получить ответы на все вопросы касательно финансового учреждения за рубежом, а также помогут создать надежный каркас для защиты ваших активов за рубежом.

Обращайтесь к нам по прямому контакту info@offshore-pro.info, и получите детальные консультации и ответы на все вас интересующие вопросы.

Метки: #Банки #Интернет #Открыть Счет

Подпишитесь на наш телеграм канал и расскажите о нем знакомым в бизнесе.

Открытие резидентом РФ счета в иностранном банке

Как известно, граждане России вправе открывать личные счета и вклады в иностранных банках. Однако, данная возможность имеет существенные законодательные ограничения и запреты, которые в течение последних лет продолжают расширяться.

Прежде всего, такие ограничения касаются лиц, являющихся резидентами Российской Федерации в смысле валютного законодательства, а запреты – ряда категорий граждан РФ, состоящих на публичной службе.

Кто считается «резидентом» по валютному законодательству?

Согласно пункту 6 части 1 статьи 1 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ (в редакции от 04.11.2014) (далее – Закон о валютном контроле), к резидентам относятся следующие категории физических лиц:

а) физические лица, являющиеся гражданами РФ, за исключением граждан РФ, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее 1 года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее 1 года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее 1 года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее 1 года;

б) постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством РФ, иностранные граждане и лица без гражданства.

Право открывать счета в иностранных банках

В соответствии с частью 1 статьи 12 Закона о валютном контроле, резиденты, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом от 7 мая 2013 года № 79-ФЗ, открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте и валюте РФ в банках, расположенных за пределами территории РФ.

Обязанность по уведомлению об открытии счета

Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов) в иностранных банках не позднее 1 месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов), по форме, утвержденной ФНС России.

Формы уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ, и о наличии счета в банке за пределами территории РФ утверждены Приказом ФНС России от 21.09.2010 № ММВ-7-6/457@.

Административная ответственность за неуведомление или просрочку уведомления об открытии счета

Часть 2 статьи 15.25 КоАП РФ:

Представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, —

влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 1 000 до 1 500 рублей; на должностных лиц — от 5 000 до 10 000 рублей; на юридических лиц — от 50 000 до 100 000 рублей.

Часть 2.1 статьи 15.25 КоАП РФ:

Непредставление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, —

влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 4000 до 5000 рублей; на должностных лиц — от 40 000 до 50 000 тысяч рублей; на юридических лиц — от 800 000 до 1 000 000 рублей.

Обязанность по предоставлению отчета о движении денежных средств

В соответствии с пунктом 7 статьи 12 Закона о валютном контроле, резиденты представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в иностранных банках с подтверждающими банковскими документами в порядке, устанавливаемом Правительством РФ по согласованию с ЦБ РФ.

До 1 января 2015 года такая обязанность существовала только для юридических лиц. Однако, с 1 января 2015 года она распространяется и на физических лиц – резидентов РФ (в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2014 № 218-ФЗ).

Административная ответственность за нарушение порядка или сроков предоставления отчета о движении денежных средств

Действующая редакция КоАП РФ предусматривает ответственность за данные нарушения только для должностных лиц и юридических лиц. Для граждан ответственность пока не установлена. Индивидуальные предприниматели несут административную ответственность как должностные лица.

Часть 6 статьи 15.25 КоАП РФ:

Несоблюдение … порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами …
влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 4 000 до 5 000 рублей; на юридических лиц — от 40 000 до 50 000 рублей.

Часть 6.1 статьи 15.25 КоАП РФ:

Нарушение установленных … сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами не более чем на десять дней —
влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 500 до 1 000 рублей; на юридических лиц — от 5 000 до 15 000 рублей.

Часть 6.2. статьи 15.25 КоАП РФ:

То же деяние с нарушением сроков более чем на десять, но не более чем на тридцать дней —
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 2 000 до 3 000 рублей; на юридических лиц — от 20 000 до 30 000 рублей.

Часть 6.3 статьи 15.25 КоАП РФ:

То же деяние с нарушением сроков более чем на тридцать дней —
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 4 000 до 5 000 рублей; на юридических лиц — от 40 000 до 50 000 рублей.

Запрет на открытие иностранных счетов отдельным категориям лиц

В России существует Федеральный закон от 7 мая 2013 г. № 79-ФЗ (в редакции от 22.12.2014) «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами».

Согласно части 1 статьи 2 указанного закона, запрещается открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории РФ, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами:

1) лицам, замещающим (занимающим):

а) государственные должности РФ;

б) должности первого заместителя и заместителей Генерального прокурора РФ;

в) должности членов Совета директоров ЦБ РФ;

г) государственные должности субъектов РФ;

д) должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом РФ, Правительством РФ или Генеральным прокурором РФ;

е) должности заместителей руководителей федеральных органов исполнительной власти;

ж) должности в государственных корпорациях (компаниях), фондах и иных организациях, созданных РФ на основании федеральных законов, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом РФ или Правительством РФ;

з) должности глав городских округов, глав муниципальных районов;

и) должности федеральной государственной службы, должности государственной гражданской службы субъектов РФ, должности в ЦБ РФ, государственных корпорациях (компаниях), фондах и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, отдельные должности на основании трудового договора в организациях, создаваемых для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами, осуществление полномочий по которым предусматривает участие в подготовке решений, затрагивающих вопросы суверенитета и национальной безопасности РФ, и которые включены в перечни, установленные соответственно нормативными правовыми актами федеральных государственных органов, субъектов РФ, нормативными актами ЦБ РФ, государственных корпораций (компаний), фондов и иных организаций, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов;

2) супругам и несовершеннолетним детям лиц, указанных в подпунктах «а» — «з» пункта 1 настоящей части;

3) иным лицам в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Операции резидентов РФ по счетам, открытых в иностранных банках

Резиденты вправе переводить на свои счета (во вклады), открытые в иностранных банках, средства со своих счетов (с вкладов) в российских банках или других своих счетов (вкладов), открытых в иностранных банках (часть 4 статьи 12 Закона о валютном контроле).

При этом, при первом переводе со своего российского счета на счет в иностранном банке, российскому банку необходимо предъявить уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) с отметкой о принятии указанного уведомления (за исключением операций, требуемых в соответствии с законодательством иностранного государства и связанных с условиями открытия указанных счетов (вкладов).

Наряду с указанными случаями перевода средств со своих счетов (российских или иностранных) на зарубежные счета, Закон о валютном контроле устанавливает перечень случаев, когда разрешено зачислять денежных средств на счета резидентов РФ в иностранных банках (ч. 5 и 5.1 ст. 12).

На иностранный счет российского резидента могут быть зачислены:

  • суммы процентов на остаток средств на таких счетах (во вкладах);
  • денежные средства в виде минимального взноса, требуемого правилами банка при открытии счета (вклада);
  • наличные денежные средства, вносимые на счет (во вклад)денежные средства, полученные в результате совершения конверсионных операций за счет средств, зачисленных на такие счета (во вклады);
  • средства, полученные в результате перевода валюты РФ со счета резидента, открытого за пределами территории РФ, на счет другого резидента, открытый на территории РФ, и со счета резидента, открытого на территории РФ, на счет другого резидента, открытый за пределами территории РФ (пп. «ж» п. 9. ч. 1 ст. 1 Закона о валютном контроле);
  • средства, полученные в результате перевода валюты РФ со счета резидента, открытого за пределами территории РФ, на счет другого резидента, открытый за пределами территории РФ (пп. «з» п. 9 ч. 1 ст. 1);
  • средства, полученные в результате переводов физическим лицом — резидентом иностранной валюты из РФ в пользу иных физических лиц — резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории РФ, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов США по официальному курсу, установленному ЦБ РФ на дату списания денежных средств со счета физического лица – резидента (п. 11 ч. 1 ст. 9);
  • средства, полученные в результате переводов физическими лицами — резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц — резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории РФ (п. 17 ч. 1 ст.9);
  • средства, полученные в результате дарения валютных ценностей супругу или близким родственникам (п. 2 ч. 3 ст. 14).

Наряду с вышеуказанными случаями, на счета физических лиц — резидентов, открытые в банках, расположенных за пределами территории РФ, могут быть зачислены следующие денежные средства, полученные от нерезидентов:

  • выплачиваемые в виде заработной платы и иных выплат, связанных с выполнением физическими лицами — резидентами за пределами территории РФ своих трудовых обязанностей по заключенным ими с нерезидентами трудовым договорам (контрактам), а также выплачиваемые в виде оплаты и (или) возмещения расходов таких физических лиц — резидентов, связанных с их служебными командировками, осуществляемыми в рамках выполнения физическими лицами — резидентами за пределами территории РФ своих трудовых обязанностей по заключенным ими с нерезидентами трудовым договорам (контрактам);
  • выплачиваемые в соответствии с решениями судов иностранных государств, за исключением решений международного коммерческого арбитража;
  • выплачиваемые в виде пенсий, стипендий, алиментов и иных выплат социального характера;
  • в виде страховых выплат, осуществляемых страховщиками-нерезидентами;
  • выплачиваемые в порядке возврата ранее уплаченных физическими лицами — резидентами денежных средств, включая возврат ошибочно перечисленных денежных средств, возврат денежных средств за возвращаемый физическим лицом — резидентом нерезиденту ранее купленный им у такого нерезидента товар, оплаченную такому нерезиденту услугу.

Помимо вышеуказанных, на счета резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях государств-членов ОЭСР или ФАТФ, могут быть зачислены

  • суммы кредитов и займов в иностранной валюте, полученные
    — по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также
    — по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств — членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет.

Наряду со случаями, указанными выше, на счета физических лиц — резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях государств-членов ОЭСР или ФАТФ, могут быть зачислены следующие денежные средства, полученные от нерезидентов (ч. 5.1 ст. 12):

  • суммы доходов от сдачи в аренду (субаренду) нерезидентам расположенного за пределами территории РФ недвижимого и иного имущества физического лица — резидента;
  • выплачиваемые в виде грантов;
  • выплачиваемые в виде накопленного процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска принадлежащих физическому лицу — резиденту внешних ценных бумаг, иных доходов по внешним ценным бумагам (дивиденды, выплаты по облигациям, векселям, выплаты при уменьшении уставного капитала эмитента внешней ценной бумаги).

Наконец, в соответствии с частью 6 статьи 12 Закона о валютном контроле, физические лица — резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории РФ, с использованием средств, зачисленных в соответствии с Законом о валютном контроле на счета (во вклады), открытые в иностранных банках.

Все иные расчеты физических лиц — резидентов (то есть те, о которых в Законе о валютном контроле прямо не указано, что суммы по ним могут зачисляться на их иностранные счета) должны проводиться через банковские счета в уполномоченных банках (то есть российских банках, имеющих право на основании лицензий ЦБ РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте).

Согласно части 1 статьи 15.25 КоАП РФ, осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством РФ или осуществленных с нарушением валютного законодательства РФ, включая:

  • куплю-продажу иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, минуя уполномоченные банки, либо
  • осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены, минуя счета в уполномоченных банках или счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории РФ, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством РФ, либо
  • осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены за счет средств, зачисленных на счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории РФ, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством РФ,

– влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции.

Государства – члены ОЭСР

Австралия, Австрия, Бельгия, Великобритания, Венгрия, Германия, Греция, Дания, Израиль, Ирландия, Исландия, Испания, Италия, Канада, Корея (Юж.), Люксембург, Мексика, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Польша, Португалия, Словакия, Словения, США, Турция, Финляндия, Франция, Чехия, Чили, Швейцария, Швеция, Эстония, Япония.

Государства – члены ФАТФ

Австралия, Австрия, Аргентина, Бельгия, Бразилия, Великобритания, Германия, Гонконг (КНР), Греция, Дания, Индия, Ирландия, Исландия, Испания, Италия, Канада, Китай, Корея (Юж.), Люксембург, Мексика, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, Россия, Сингапур, США, Турция, Финляндия, Франция, Швейцария, Швеция, ЮАР, Япония.

Теги: Зарубежные банки

Записи созданы 4415

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх